3社間ファクタリングとは？仕組み・メリット・デメリットを徹底解説

ファクタリングを検討する際、「2社間」と「3社間」のどちらを選ぶべきか迷う方は多いでしょう。3社間ファクタリングは手数料が低く抑えられる一方で、売掛先の承諾が必要という特徴があります。

本記事では、3社間ファクタリングの仕組みや流れ、メリット・デメリット、2社間との違い、向いているケースまで詳しく解説します。

3社間ファクタリングとは

3社間ファクタリングとは、利用者（自社）・ファクタリング会社・売掛先（取引先）の3社で契約を行い、売掛金を現金化する資金調達方法です。

最大の特徴は、売掛先に債権譲渡の通知を行い、承諾を得たうえで契約する点です。売掛先が関与することで、ファクタリング会社のリスクが低減され、手数料が2社間より大幅に安くなります。

3社間ファクタリングの仕組みと流れ

3社間ファクタリングは、以下の流れで進みます。

3社間特有のポイント：代金回収の流れ

3社間ファクタリングでは、売掛先が債権譲渡を承諾しているため、支払期日に売掛先がファクタリング会社へ直接支払いを行います。利用者が代金を受け取ってファクタリング会社に支払う必要がないため、資金管理の手間が省けます。

売掛先への通知・承諾プロセス

売掛先への通知は、通常ファクタリング会社が書面で行います。通知の内容は「債権が譲渡されたこと」「支払先がファクタリング会社に変更になること」などです。

売掛先の承諾を得るまでに数日〜1週間程度かかることが多く、2社間と比べて資金化までの時間は長くなります。

3社間ファクタリングのメリット

3社間ファクタリングには、以下のようなメリットがあります。

1. 手数料が低い（1〜9%）

最大のメリットは手数料の安さです。2社間の8〜18%に対し、3社間は1〜9%と大幅に低くなります。これは、売掛先が直接支払うため、ファクタリング会社の回収リスクが低いことが理由です。

2. 審査に通りやすい

売掛先が支払いに関与するため、ファクタリング会社のリスクが低く、審査基準も比較的緩やかです。利用者の財務状況が厳しくても、売掛先の信用力が高ければ審査に通りやすくなります。

3. 代金回収の手間がない

売掛先がファクタリング会社に直接支払うため、利用者が代金を受け取ってファクタリング会社に振り込む手間がありません。支払い忘れのリスクもなく、資金管理がシンプルになります。

4. 大手銀行系も参入しており安心感がある

3社間ファクタリングは、メガバンク系列や大手金融機関のグループ会社も多く取り扱っています。信頼性の高い業者を選びやすく、安心して利用できます。

3社間ファクタリングのデメリット

手数料が安い一方で、以下のデメリットも理解しておく必要があります。

• 売掛先に知られる：債権譲渡の通知を行うため、売掛先に資金調達の事実が知られます。「資金繰りが厳しいのでは」という印象を与える可能性があります。
• 売掛先の承諾が必要で時間がかかる：売掛先の承諾を得るまでに数日〜1週間程度かかることが多く、即日資金化は難しいです。
• 取引関係に影響する可能性：売掛先によっては、ファクタリングの利用を良く思わないケースもあり、取引関係に影響する可能性があります。
• 売掛先が拒否すると利用できない：売掛先が承諾しなければ、3社間ファクタリングは成立しません。その場合は2社間を検討する必要があります。

3社間ファクタリングの手数料相場

3社間ファクタリングの手数料相場は1〜9%です。2社間と比較して大幅に低いのが特徴です。

なぜ2社間より手数料が安いのか

3社間ファクタリングの手数料が低い理由は、ファクタリング会社にとってのリスクが低いためです。

• 回収リスクが低い：売掛先から直接支払いを受けるため、利用者を介さず確実に回収できる
• 二重譲渡リスクがない：売掛先が承諾しているため、同じ売掛金が別の会社に譲渡されるリスクがない
• 債権の存在確認が確実：売掛先の承諾により、売掛金の存在と金額が確認できる

3社間ファクタリングの審査で見られるポイント

3社間ファクタリングの審査では、主に以下の点がチェックされます。

1. 売掛先の信用力

最も重視されるのは売掛先の信用力です。売掛先が上場企業、官公庁、大手企業などであれば、審査は通りやすく、手数料も低くなります。

2. 売掛先の承諾可否

3社間ファクタリングでは売掛先の承諾が必須です。売掛先が承諾する見込みがあるかどうかも、審査段階で確認されます。過去に他社でファクタリングを利用している売掛先であれば、承諾を得やすい傾向があります。

3. 売掛金の証明書類

請求書、契約書、発注書、納品書などの書類で、売掛金の存在と金額を証明する必要があります。3社間では売掛先の承諾時にも確認されるため、書類の整合性が重要です。

4. 支払期日までの期間

支払期日が近い売掛金ほどリスクが低く、審査に通りやすくなります。支払期日まで3ヶ月以上ある売掛金は、対象外となる場合もあります。

3社間ファクタリングが向いているケース

3社間ファクタリングは、以下のようなケースに適しています。

医療・介護報酬ファクタリングは3社間が基本

医療機関や介護事業者が利用する「診療報酬ファクタリング」「介護報酬ファクタリング」は、国民健康保険団体連合会（国保連）や社会保険診療報酬支払基金が売掛先となるため、3社間ファクタリングが基本となります。公的機関が支払い先のため、手数料は非常に低く（1〜3%程度）設定されています。

3社間ファクタリングに関するよくある質問

Q1. 売掛先が承諾してくれない場合は？

売掛先が承諾しない場合、3社間ファクタリングは利用できません。その場合は2社間ファクタリングを検討しましょう。2社間なら売掛先の承諾は不要です。ただし、手数料は高くなります。

Q2. 売掛先にどんな説明をすればいい？

売掛先への説明は、「資金繰りが苦しい」という印象を与えないことがポイントです。以下のような説明が効果的です。

• 「経理業務の効率化・外注化の一環として」
• 「キャッシュフロー経営を強化するため」
• 「新規事業への投資資金を確保するため」
• 「支払いサイトの長い取引先が増えたため」

Q3. 銀行系ファクタリングとは？

銀行系ファクタリングとは、メガバンクや地方銀行のグループ会社が提供するファクタリングサービスです。3社間ファクタリングを中心に取り扱っており、手数料が低く信頼性が高いのが特徴です。ただし、審査基準は厳しめで、中小企業よりも大企業向けの傾向があります。

Q4. 一度3社間で契約したら、同じ売掛先で継続利用できる？

はい、一度売掛先の承諾を得れば、同じ売掛先に対する売掛金は継続的にファクタリングを利用できます。2回目以降は承諾手続きが不要になることが多く、資金化までの時間も短縮されます。

Q5. 売掛先に迷惑はかからない？

売掛先にとっての変化は「支払い先がファクタリング会社に変わる」ことだけです。支払い金額や期日は変わらないため、実質的な負担はほとんどありません。ただし、事務手続きが若干発生するため、事前に丁寧に説明しておくとスムーズです。

2社間と3社間、どちらを選ぶべきか

最後に、2社間と3社間の選び方を整理します。

まとめ

3社間ファクタリングは、手数料を抑えてファクタリングを利用したい場合に最適な方法です。売掛先の承諾が必要なハードルはありますが、丁寧に説明することで理解を得られるケースも多くあります。状況に応じて2社間と使い分けることで、より効果的な資金調達が可能になります。

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